Declaraciones de impuestos para SPV y sociedades de inversión
Declaraciones de sociedades (Formulario 1065) y Schedule K-1 para cada inversionista de vehículos de propósito especial (SPV), LLC de inversión y grupos de inversión privados. Las declaraciones sencillas empiezan en $1,300.
Formulario 1065 + K-1 para inversionistas
La declaración federal de la sociedad, un K-1 para cada inversionista y el reporte de cuentas de capital, preparados a partir de su acuerdo operativo y sus documentos de inversión.
Diseñado para patrocinadores con varias entidades
¿Administra varios SPV? Preséntelos juntos con una sola solicitud de documentos, un solo calendario y precios por portafolio.
Para administradores de SPV, líderes de sindicatos de inversionistas ángeles, patrocinadores independientes, family offices e inversionistas que mantienen una inversión en una startup, en bienes raíces o en un fondo a través de su propia LLC. Estos vehículos pueden tener pocas transacciones al año, pero cada uno necesita una declaración federal de sociedad y un Schedule K-1 para cada inversionista.
Qué incluye
Declaración de sociedad (Formulario 1065)
Preparamos y presentamos electrónicamente la declaración federal de la sociedad (Formulario 1065) del vehículo, con los anexos que requieren sus inversiones.
Schedule K-1 para inversionistas
Un Schedule K-1 para cada inversionista, elaborado según los términos de asignación del acuerdo operativo y entregado a tiempo para que los inversionistas presenten sus propias declaraciones.
Reporte de cuentas de capital
Actualizamos la cuenta de capital de cada socio con aportaciones, asignaciones y distribuciones, y la conciliamos con la contabilidad.
Ingresos y gastos de inversión
Reportamos intereses, dividendos, ganancias, comisiones de administración, gastos administrativos y costos de organización en el lugar correcto de la declaración.
Revisión de documentos
Revisamos el acuerdo operativo, los documentos de suscripción, los SAFE, las notas convertibles y los estados de cierre, para que la declaración refleje lo que el vehículo realmente posee.
Coordinación de varias entidades
Si administra varios SPV, tendrá un solo preparador, una sola solicitud de documentos y un solo calendario de presentación para todas sus entidades.
Precios
Declaración de sociedad de inversión
$1,300 por entidad, por año fiscal
- Preparación y presentación electrónica del Formulario 1065 federal
- Hasta dos Schedule K-1 para inversionistas
- Reporte de cuentas de capital de los socios
- Revisión de registros financieros y documentos de inversión
- Para entidades con registros en orden y actividad sencilla
Servicios adicionales
Su tarifa se confirma por escrito antes de empezar cualquier trabajo. Las declaraciones personales de los inversionistas se cotizan por separado.
Para quién es
Administradores independientes de SPV
Usted administra sus propios vehículos, o el servicio de su plataforma terminó, y necesita una declaración anual confiable para cada entidad.
Sindicatos de ángeles y firmas de capital de riesgo boutique
Usted lidera varias inversiones pequeñas al año y quiere que todas sus entidades usen la misma solicitud de documentos, el mismo calendario y el mismo formato de K-1.
Family offices y LLC de inversión
Familiares o socios mantienen inversiones juntos a través de una LLC que tributa como sociedad.
¿Ya usa una plataforma de SPV? Muchas plataformas incluyen los K-1 y las declaraciones en su tarifa, así que revise primero su contrato. Trabajamos mejor con vehículos que se administran por su cuenta, patrocinadores que quieren un solo preparador para muchas entidades y entidades que necesitan ponerse al día o corregir una declaración.
Fechas clave para sociedades con año calendario
15 de marzo
Vence el Formulario 1065, y los inversionistas deben recibir sus K-1 a más tardar en esta fecha.
15 de septiembre
Es la fecha límite con prórroga si se presenta el Formulario 7004 a más tardar el 15 de marzo. La prórroga le da más tiempo para presentar, pero los inversionistas esperan más por sus K-1.
Presentación tardía
La multa del IRS por presentación tardía se cobra por cada socio, por cada mes de atraso, hasta por 12 meses. Incluso un SPV pequeño puede acumular una multa considerable.
Referencia oficial: IRS: Acerca del Formulario 1065 (en inglés) · Instrucciones del Formulario 1065 (en inglés)
Cómo trabajamos juntos
Solicite una cotización
Indíquenos cuántas entidades, inversionistas y estados intervienen. Toma unos dos minutos.
Llamada de alcance
Elija un horario en el calendario. Confirmamos sus obligaciones de presentación, la tarifa y los plazos en un contrato por escrito.
Carga segura
Usted sube el acuerdo operativo, los documentos de inversión, los estados de cuenta bancarios y la lista de inversionistas mediante un enlace seguro.
Presentación y entrega
Usted revisa la declaración. Nosotros la presentamos electrónicamente y entregamos el K-1 de cada inversionista.
Solicite una cotización para su SPV
Cuéntenos sobre sus vehículos de inversión. Después elegirá un horario para una llamada de alcance gratuita de 30 minutos. Por favor no incluya números de Seguro Social, EIN ni documentos fiscales aquí.
Gracias, recibimos sus datos.
El siguiente paso es una llamada de alcance gratuita de 30 minutos. Elija un horario que le convenga. Confirmaremos sus obligaciones de presentación y le enviaremos una cotización por escrito.
Elegir un horario en el calendario →
Le enviamos un correo de confirmación. Si prefiere el correo electrónico, respóndalo y le contestaremos por ahí.
Preguntas frecuentes
¿Qué es un SPV para efectos fiscales?
Un vehículo de propósito especial suele ser una LLC creada para hacer una sola inversión en nombre de varios inversionistas. Salvo que elija otra cosa, una LLC con dos o más miembros tributa como sociedad. Eso significa que presenta el Formulario 1065 cada año y entrega a cada inversionista un Schedule K-1, aun en un año con poca o ninguna actividad.
¿Qué incluye la tarifa inicial de $1,300?
La preparación y presentación electrónica del Formulario 1065 federal, hasta dos K-1 para inversionistas, el reporte de cuentas de capital y la revisión de los registros y documentos de inversión de la entidad, para una entidad con registros en orden y actividad sencilla. Cada K-1 adicional empieza en $75 y cada declaración estatal en $350. Las asignaciones complejas y los análisis especializados se cotizan por escrito antes de empezar.
¿Ofrecen precios para varios SPV?
Sí. Los patrocinadores con tres o más entidades pueden presentarlas juntas en un solo contrato, con precio por portafolio, una sola solicitud de documentos y un solo calendario.
¿Una nota convertible o un SAFE cambian el trabajo fiscal?
Puede ser. Los intereses acumulados, el descuento de emisión original y los eventos de conversión a veces requieren un análisis aparte, aun cuando la entidad tenga muy pocas transacciones. Revisamos los documentos al inicio y le avisamos si ese trabajo queda fuera de la tarifa base.
¿Debo presentar si el SPV no tuvo ingresos este año?
Por lo general, sí. Una sociedad debe presentar el Formulario 1065 por cada año que exista, salvo que no haya tenido ingresos, deducciones ni créditos. Aun cuando no se deba presentar declaración, los inversionistas pueden necesitar información sobre sus cuentas de capital. Confirmaremos su situación en la llamada de alcance.
¿Preparan las declaraciones personales de los inversionistas?
No como parte de este servicio. Los inversionistas usan sus K-1 en sus propias declaraciones. Mac Neal LLC también prepara declaraciones personales, cotizadas por separado en nuestra página de Preparación de impuestos .
Esta página describe un servicio, no es asesoría fiscal individual. Las obligaciones de presentación dependen de los acuerdos, elecciones, inversionistas y actividad de la entidad, y se confirman en un contrato por escrito.